Algemene voorwaarden Belastingservice Ouderenbonden
De Belastingservice is een samenwerkingsproject van de ouderenorganisaties Unie KBO PCOB en ANBO, zowel op landelijk als afdelingsniveau. Hieronder staan de belangrijkste afspraken die van belang zijn voor de belastinginvuller.
A. Wat zijn de taken van een belastinginvuller?
1. Volgen van de verplichte jaarlijkse bijscholing en terugkomdag.
De belastinginvuller is verplicht de digitale cursus op de website te bestuderen, de cursusopdrachten voorafgaand aan de cursus maakt en meeneemt naar de cursus. Bij het niet volgen van de bijscholing, behoudens in geval van overmacht, wordt de belastinginvuller niet meer ingezet als belastinginvuller van de ouderenbonden. De plaatselijke afdeling wordt hiervan schriftelijk op de hoogte gesteld.
2. Realiseren van afspraken met aangemelde leden.
3. Invullen van belastingaangiftes, eventuele toeslagen en verlenen van nazorg.
De belastinginvuller controleert na het invullen van de aangifte of het lid in aanmerking komt voor zorg- en/of huurtoeslag en of de voorlopige beschikkingen voor het jaar 2012 zijn ontvangen.
4. Deelnemen aan evaluaties.
B. Voor wie zijn de belastinginvullers werkzaam?
1. Lidmaatschap ouderenbond vereist.
De Belastingservice is bestemd voor leden van één van de ouderenbonden. Mensen die lid willen worden om van deze service gebruik te kunnen maken, worden ook geholpen.
2. 65 jaar en ouder; inkomensgrens.
De Belastingservice is bestemd voor leden vanaf 65 jaar met een inkomen bestaande uit enkel een AOW-uitkering of AOW met een aanvullend pensioen. Als inkomensgrens voor deze doelgroep geldt voor een alleenstaande
€ 35.059,- en voor gehuwden/samenwonenden € 51.691,- per jaar.
Deze bedragen zijn gebaseerd op de toetsingsinkomens van de zorgtoeslag 2012.
3. Geen onderscheid tussen leden van de drie bonden.
De belastinginvuller verleent service aan de leden van de ouderenbonden ANBO, PCOB en Unie KBO. Het is niet toegestaan onderscheid te maken op basis van lidmaatschap van een bepaalde ouderenbond.
4. Leden met overwegend standaard belastingaangiften.
De standaard belastingaangifte omvat in beginsel de elementen uit Box I, zoals AOW-uitkering, aanvullend pensioen, periodieke uitkeringen, eigen huis, specifieke zorgkosten en giften. In voorkomende gevallen mogen gegevens zoals bank- en girorekeningen en gegevens die onomstotelijk vaststaan uit Box III (overzichten van effectenrekeningen) in de aangifte betrokken worden. Uitgesloten voor de eenvoudige aangifte zijn de gegevens bestemd voor Box II.
5. Signaleringsfunctie voor zorg- en huurtoeslag.
De belastinginvuller controleert na het invullen van de aangifte of de klant in aanmerking komt voor zorg- en/of huurtoeslag en of de voorlopige beschikkingen voor het jaar 2012 zijn ontvangen. Als dit niet het geval is zal de belastinginvuller de klant helpen bij het aanvragen van de toeslag. Indien de invuller zelf niet bekend is met toeslagen, zorgt hij/zij via de coördinator voor vervanging.
C. Wat zijn de ‘spelregels’ bij de Belastingservice ouderenbonden?
1. De Belastingservice is op basis van vrijwilligheid.
De belastinginvuller werkt op basis van vrijwilligheid. Dit houdt in dat gemaakte onkosten, zoals reis- , kopieer- en printkosten door de belastinginvuller in rekening kunnen worden gebracht. Dit wordt van tevoren aan het betreffende lid medegedeeld. Deze onkostenvergoeding is vastgesteld op max. € 10 per huishouden.
2. De belastinginvuller moet zich altijd legitimeren.
Tijdens de jaarlijkse bijscholing krijgt de belastinginvuller een pasje, waaruit blijkt dat hij de bijscholing heeft gevolgd en dat hem het recht geeft leden van ouderenorganisaties te helpen bij de aangifte van hun inkomstenbelasting. De pas is voorzien van een uniek pasnummer. Hierom kan een lid van de ouderenorganisatie altijd vragen bij aanvang van de dienstverlening om fraude en problemen met oplichting te voorkomen.
3. De Belastinginvuller heeft de plicht tot geheimhouding.
De belastinginvuller heeft, door de aard van het werk, inzicht in privacy gevoelige informatie van leden en zal deze informatie enkel en alleen gebruiken voor het daartoe bestemde doel.
Indien een belastinginvuller stopt met de Belastingservice dient hij/zij het pasje in te leveren bij de desbetreffende coördinator. Daarnaast dient hij/zij de adres gegevens van de hulpvragers over te dragen aan de coördinator als overdracht. De ibd bestanden moeten verwijderd worden van zijn/haar computer.
4. Het lid is zelf verantwoordelijk.
Het lid blijft altijd verantwoordelijk voor zijn/haar belastingaangifte en/of Toeslagaanvraag. De belastinginvuller levert hulp bij aangifte op basis van de hem/haar verstrekte gegevens. De klant wordt hierop gewezen door de ‘meegeefbrief’ die de belastinginvuller achterlaat en moet hier ook voor tekenen. Het inzenden en ondertekenen van het aangiftebiljet (met de elektronische handtekening) zal voor zover mogelijk in het bijzijn van het lid plaatsvinden.
Bij een eventuele klacht van een lid dient de klachtenprocedure gevolgd te worden. Deze klachtenprocedure is te vinden op de website ww.belastingservice.org/contact.
5. Belastingservice voor en door ouderen.
De belastinginvuller die actief is voor de landelijke Belastingservice van de gezamenlijke ouderenbonden moet ingeschreven staan als lid bij een afdeling van een van de deelnemende ouderenbonden.
6. Afspraken met de Belastingdienst;
1. Aangifteprogramma.
De aangifte zal digitaal worden ingezonden.
De Belastingdienst stelt daartoe speciale aangifteprogrammatuur beschikbaar dat op de computer kan worden geďnstalleerd. Het aangifteprogramma is te downloaden op www.belastingservice.org.
Voor het aanvragen of wijzigen van de huur- en zorgtoeslag tot het jaar 2011 kan de belastinginvuller de programmatuur met pincode downloaden op www.belastingservice.org.
Voor het aanvragen of wijzigen van de huur- en zorgtoeslagen vanaf het jaar 2012 kan de belastinginvuller de HUBA Toeslagen Webapplicatie, https://ouderenbonden.hubatoeslagen.nl gebruiken. Voor toegang tot de webapplicatie kan hij/zij terecht bij zijn/haar eigen provinciale coördinator.
Het aangifte- en toeslagenprogramma’s zijn enkel en alleen te gebruiken door de belastinginvuller met een geldig pasje. Bij misbruik van de programma’s zullen de consequenties onder verantwoordelijkheid vallen van de desbetreffende gebruiker.
2. Pincode / elektronische handtekening.
De belastinginvuller maakt bij het inzenden van het aangiftebericht uitsluitend gebruik van de elektronische handtekening (vijfcijferige pincode). Het is NIET toegestaan hiervoor de DigiD code te gebruiken.
3. Belastingdienst mag doorverwijzen.
Leden van de ouderenorganisaties mogen door de Belastingdienst worden verwezen naar de Belastingservice van de ouderenbonden. Deze leden worden verwezen naar het landelijk telefoonnummer genoemd onder punt D1.
D. Algemene aandachtspunten voor de Belastingservice
1. Er is een landelijk telefoonnummer (0900 - 821 21 83) beschikbaar voor het maken van afspraken voor ouderen die hulp nodig hebben bij het invullen van hun aangifte. Bij dit landelijke telefoonnummer worden alleen mensen die lid zijn van een de ouderenorganisaties doorverwezen naar een belastinginvuller. Het lid krijgt dan de naam en het telefoonnummer van de belastinginvuller bij hem/haar in de buurt. Het lid neemt daarna telefonisch contact op om een afspraak te maken. Ook kunnen vanuit de provinciale coördinatiepunten leden doorverwezen worden naar de belastinginvuller.
2. Wanneer de belastinginvuller door omstandigheden genoodzaakt is zijn/haar werk als belastinginvuller (tijdelijk) te onderbreken, dient hij/zij contact op te nemen met zijn/haar provinciaal coördinatiepunt. Het overzicht van alle provinciale coördinatiepunten is te vinden op www.belastingservice.org. Mocht dit niet lukken, kan de belastinginvuller ook naar het landelijke servicenummer bellen (0900 – 821 21 83). Ook wanneer er zich andere problemen voordoen tijdens het uitoefenen van zijn/haar werk als belastinginvuller of wijzigingen in zijn/haar gegevens wilt doorgeven, kan de belastinginvuller contact opnemen met zijn/haar provinciaal coördinatiepunt.
3. Hulp bij aangifte kan een tijdrovende zaak zijn. De belastinginvuller wordt daarom geadviseerd voorafgaand aan een huisbezoek of een spreekuur de “klanten” te verzoeken hun financiële gegevens zoveel mogelijk te ordenen. Daarbij gaat het in het bijzonder om informatie betreffende:
a. Het jaarinkomen: de jaaropgaven van de SVB, pensioenfondsen en lijfrenteverzekeraars over 2012;
b. De WOZ- beschikking van de gemeente met peildatum 01-01-2011 en de jaaropgave van de hypotheekverstrekker over 2012;
c. De afschriften van bank- en girorekeningen (lopende rekeningen en spaarrekeningen): in het bijzonder gaat het om de afschriften met de saldi/waarden per 1 januari 2012;
d. Rekeningen van overige buitengewone uitgaven in verband met ziekte (voor zover vallend buiten de ziektekostenverzekering);
e. Bewijsstukken van gedane giften.
4. Het lid krijgt een print van de aangifte of een digitale kopie.
5. Voor nazorg aan de klant laat de belastinginvuller op de ‘meegeefbrief’ zijn/haar naam- en adresgegevens met telefoonnummer achter bij het lid, zodat contact kan worden opgenomen met de belastinginvuller bij problemen. Ook bij correspondentie over de aangifte of correcties op de aanslag door de Belastingdienst wordt het lid geadviseerd eerst contact op te nemen met de belastinginvuller. Daarnaast staat op de meegeefbrief hoe leden dienen te handelen indien ze niet tevreden zijn.
Op de meegeefbrief dient de klant zijn/haar handtekening te zetten als bewijs dat het lid zelf verantwoordelijk is voor zijn/haar belastingaangifte en/of Toeslagaanvraag. De belastinginvuller kan niet aansprakelijk worden gesteld. De belastinginvuller dient een kopie van de meegeefbrief met de handtekening van de klant te bewaren als bewijs.